Aparte de link que te ha puesto mkll, yo recomiendo que se use esa opción, ¿por qué?, porque en ocasiones se quedan cosillas en la cache o en la misma ram del PC, para leer o escribir en el dispositivo exterrno y si da la casualidad que en ese momento tiras sin más de él, puedes llegar a corromper los datos del pendrive, tarjeta, etc...
Si tu le das a quitar dispositivo con seguridad, el PC hará los trabajos pendientes, si los hay, en el dispositivo y tras esto, cesará la actividad sobre él, y así te aseguras de no corromper datos o dejar inservible tu valioso pendrive ó memoria/HD externo.
Es un consejo, no una obligación.
